乌鲁木齐代理记账公司坏账管理制度 1．业务人员全权负责对自己经手赊销业务的账款回收，为此，应定期或不定期地对客户进行访问（电话或上门访问，每季度不得少于两次），访问客户时，如发现客户有异常现象，应自发现问题之日起1日内填写“问题客户报告单”，并建议应采取的措施，或视情况填写“坏账申请书”呈请批准，由业务主管审查后提出处理意见，凡确定为坏账的须报经主管市场的副总经理（总经理）批准后按相关财务规定处理。 2．业务人员因疏于访问，未能及时掌握客户的情况褒化和通知公司，致公蒙受损失时，业务人员应负责赔偿该项损失25%以上的金额。（注：疏于访问意味未依公司规定的次数，按期访问客户者）。乌鲁木齐代理记账公司坏账管理制度 3．业务部门应全盘掌握公司全体客户的信用状况及来往情况，业务人员对于所有的逾期应收账款，应由各个经办人将未收款的理由，详细陈述于账龄分析表的备注栏上，以供公司参考，对大额的逾期应收账款应特别书面说明，并提出清收建议。 4．业务员发现发生坏账的可能性时应争取时效速报业务主管，及时采取补救措施，如客户有其他财产可供作抵价时，征得客户同意立即协商抵价物价值，为处理避免更大损失发生
